EFD Contribuições – 8 pontos CFC: SP08753 – 17/12/2018 – CONFIRMADO

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Regras para Geração do Arquivo Digital

Data:
17/12/2018 – Ribeirão Preto SP
Horário: 08h30 às 12h30 e 13h30 às 17h30
Local: Vancouver Hotel – Rua Edson Souto, 500 – Ribeirão Preto – SP

Objetivo:

tendo em vista a instituição da “Escrituração Fiscal Digital da contribuição para o PIS/Pasep, da contribuição para a Cofins e da Contribuição Previdenciária sobre a Receita – (EFD-Contribuições)”, de acordo com o disposto na Instrução Normativa RFB nº 1.252/2012 e ADE COFIS nº 20/2012. Buscamos orientar os profissionais envolvidos com a matéria, sobre os procedimentos para a geração do arquivo digital da escrituração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins nas modalidades não cumulativa e cumulativa (obrigada a partir do fato gerador janeiro de 2013) e a Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta.

Destina-se:

a contabilistas, analistas, assistentes, auxiliares contábeis e demais profissionais envolvidos com a matéria.

1 – Aspectos conceituais das contribuições do PIS/Pasep e da Cofins
– modalidades de apuração das contribuições
– empresas obrigadas a modalidade não cumulativa
– apuração da base de cálculo
– créditos a descontar permitidos
– apuração dos créditos a descontar

2 – Escrituração Fiscal Digital da contribuição do PIS/Pasep, Cofins e da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta
– instituição da EFD Contribuições
– empresas obrigadas a escrituração da EFD
– empresas dispensadas a escrituração da EFD
– forma e prazo para a entrega do arquivo eletrônico
– penalidade pela não apresentação
– prazo para a retificação da EFD Contribuições

3 – Análise dos leiautes da EFD Contribuições
1. Blocos e tabelas para geração do arquivo digital
2. Principais características do arquivo digital
3. Tabelas internas
– tabela de cadastro de participantes
– tabela de identificação do item
4. Tabelas externas
– tabela de Código de Situação Tributária (CST)
– tabela de Código Fiscal da Operação e Prestação (CFOP)
– tabela de Nomenclatura Comum do Mercosul (NCM)
– tabela código de tipo de crédito
– tabela base de cálculo do crédito
5. Codificação dos documentos fiscais
– bloco A – serviços
– bloco C – mercadorias
– bloco D – serviços de transportes
– bloco F – demais documentos fiscais e operações
– bloco P – contribuições previdenciárias
– bloco M – apuração das contribuições e créditos
– bloco 1 – controle de saldos e operações extemporâneas
6. Codificação do gênero do item e da operação (produtos e serviços)
7. Regimes de apuração da contribuição social e de apropriação de crédito
8. Tabela de receita bruta para fins de rateio de crédito comuns
9. Percentuais de rateio – operações geradoras de crédito vinculadas a receitas não cumulativas

Atenção: Trazer calculadora simples.

Palestrante:

Valmir Marinho

– Bacharel em Ciências Contábeis
– Pós-graduado em Controladoria pela Fundação Álvares Penteado

Incluso: Material Didático IMPRESSO, Coffe Break e Certificado Online.

Investimento: sob consulta

Fale conosco: 16.4141 9660

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